WWW.KONF.X-PDF.RU
БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА - Авторефераты, диссертации, конференции
 


«Право. Азбука. Теория. Философия. Опыт комплексного исследования. - М.: Издательская группа НОРМА - ИНФРА-М. 1998. 12. Шипунова Т.В. Социальная справедливость: понятие, виды, критерии оц ...»

11. Алексеев С.С. Право. Азбука. Теория. Философия. Опыт комплексного исследования. - М.: Издательская группа

НОРМА - ИНФРА-М. 1998.

12. Шипунова Т.В. Социальная справедливость: понятие, виды, критерии оценки // Проблемы теоретической социологии.

Выпуск 5: Межвузовский сбоник. – СПб.: Астерион, 2005. http://deviantology.spb.ru

13. Скловский К.И. Собственность в гражданском праве. – 5-е изд., перераб. – М.: Статут, 2010.

14. Волков А.В. Аспекты свободы субъективного гражданского права //Актуальные проблемы российского права. 2009. №

1. С.170-171.

15. Виниченко Ю.В. Разумность в гражданском праве Российской Федерации.

Автореферат диссертации на соиск. ученой степени кандидата юридических наук

. – Санкт-Петербург, 2003. С.4-5.

16. Лебедев С.Н. Теория ценности и ценности права: история и методология // история государства и права, 2011. №21. С.7Малахов В.П. Методологические и мировоззренческие проблемы современной юридической теории: монография / В.П.

Малахов, Н.Д. Эриашвили. - М.: Юнити-Дана: Закон и право, 2011. С.352.

18. Голик Ю.В. Философия уголовного права / ред. Ю.В. Голика – СПб: Издательство Р. Асланова «Юридический центр Пресс», 2004. С.26.

19. Есаков Г.А. Идея виновной ответственности в трактате Генри Де Брактона // Актуальные проблемы российского права, 2010. №3. С.44.

20. http://my-dictionary.ru «Попрать» обозначает грубо нарушить. Чаще всего употребляется в сочетании попрать закон, то есть грубо нарушить закон.

21. Ильин И.А. Общее учение о праве и государстве. О сущности правосознания. Собрание сочинений. Т.4. – М.: Русская книга, 1994.

22. Тихомиров Ю.А. Публичное право. – М.: Издательство БЕК, 1995. С.55.

23. Ларина Е.А. К вопросу об авторитете государственной власти // Международные юридические чтения: ежегодная научно-практическая конференция. Ч.1 / ред.: Ю.П. Соловей, Ю.В. Деришев. – Омск: Омский юридический институт, 2008.

24. Юсупов В.А. Философия административного права: монография / В.А. Юсупов. – Волгоград: Издательство Волгоградского института экономики, социологии и права, 2009. С.200.

25. Козлов Ю.М. Административное право: учебник. – М.: Юрист, 1999.

Грищенко Д.О.1, Лазарев В.А.2 Кандидат экономических наук; 2

Научный руководитель: доцент, кандидат юридических наук

ПРИЧИНЫ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ

Аннотация Статья посвящена исследованию факторов формирования одной из глобальных проблем современной России – легализации доходов, приобретенных преступным путем. Приводятся особенности этих факторов, дается их классификация, отмечается их опасность для макроэкономики и общества в целом, схематично представляется процесс легализации.

Ключевые слова: легализация, нез

–  –  –

PhD in economics Sciences; 2PhD in Juresprudence

THE REASONS OF OCCURRENCE OF MONEY LAUNDERING

Abstract The article is devoted to research of the factors of formation of one of the global problems of modern Russia - the legalization of criminal proceeds. The features of these factors, classification, celebrated their risk for the macro-economy and society in General, is represented schematically the process of legalization.

Keywords: legalization, the illegal gains, criminal schemes, fictitious transactions, globalization, offshore companies.

Переход к новой системе экономических и политических отношений в России обусловил необходимость трансформации всей правовой сферы, и в частности – уголовного законодательства. Новый порядок хозяйственных взаимодействий в условиях свободного рынка, справедливой конкуренции при равноправии всех форм собственности как побочное следствие породили условия для совершения общественно опасных деяний, ранее не известных правовой системе.

Всем субъектам рынка государство дало возможность действовать самостоятельно, что объективно открыло пути для злоупотреблений всех видов, тормозящих поступательное развитие экономики: монополизма, обмана кредиторов, ложного банкротства, недобросовестной конкуренции, легализации преступных доходов. Легализация (отмывание) преступных доходов стала одним из ключевых деструктивных факторов, самым пагубным образом влияющих на развитие современной экономики.

Фактор свободного рынка является как бы начальной, генетической и общей причиной возникновения такой опухоли на теле общества, как легализация криминальных доходов, однако имеется множество причин, порожденных этой главной. Прежде чем начать их анализ, необходимо дать понятие легализации.

В трудах, посвященных различным проблемам уголовного законодательства, отмывание незаконных доходов определяется как соединяющий компонент между криминальным сектором теневой экономики и открытой экономикой [4, 23], путь, через который денежные средства, приобретенные от преступной деятельности, переводятся в официальную, легальную сферу экономики, тем самым питая как легальный, так и криминальный бизнес. Кроме того, эти авторы говорят о таком характере отмывания криминальных доходов, при котором преступные деньги, как правило, наличные, проводятся через банковские каналы и посредством специальных операций превращаются в чистые, законные деньги. После окончания такой операции лицо, являющееся заказчиком сделки, равно как и преступное происхождение этих средств, установить невозможно.

Схематично данный процесс можно представить следующим образом. Экономические преступления в подавляющем большинстве случаев совершаются ради наживы, т.е. денежные средства, полученные от преступной деятельности, идут на нужды личного потребления. Когда величина незаконных доходов намного превышает личные потребности субъекта преступления, субъект преступления вынужден применять алгоритм снижения рисков от владения такими сверхкрупными активами, сохранения их от инфляции, конфискации и других опасностей, сопутствующих преступной деятельности. Поскольку криминальные деньги имеют рыночную стоимость и задействованы в гражданском обороте, постольку законный экономический оборот дает возможности для их сбережения и наращивания.

Но в такой законный оборот эти преступные деньги еще нужно ввести, а любые операции влекут риск обратить на себя внимание контролирующих и правоохранительных органов [3, 19]. Поэтому с целью сокрытия незаконного происхождения данных денежных средств, преступники прибегают к целой системе запутанных и фиктивных сделок, вкладывая деньги в коммерческую деятельность и «очищая» их через такой хозяйственный оборот. В результате нелегальные доходы превращаются в законные и в дальнейшем используются уже открыто.

Опасность для общества заключается еще и в том, что такая деятельность не только маскирует незаконное происхождение доходов, но и повышает социальный статус преступника, который теперь становится законным бизнесменом.

Учитывая описанную схему, можно дать такое краткое, но емкое определение: отмывание есть сложный процесс вторичного обращения с преступными доходами с целью узаконения владения ими.

Перейдем теперь к анализу причин возникновения легализации преступных доходов. Как было отмечено выше, главной причиной является открытие рынков для свободной предпринимательской деятельности в связи с переходом к новой форме экономических взаимоотношений. Однако причин намного больше (см. рис. 1).

–  –  –

Несовершенство законодательства Рис. 1. Причины возникновения легализации преступных доходов В ряду серьезных причин можно выделить стремительное развитие телекоммуникаций, которые не могли оставить в стороне и финансовую сферу. В современном обществе выросло значение различных технологий и процедур передачи финансовой информации.

С целью легализации незаконных денежных средств преступники совершают банковские и почтовые переводы. Мощный рост банковских сделок посредством веб-пространства в последнее время привел к новым формам легализации денежных средств через использование Интернет-технологий [2, 24].

Другой причиной появления и распространения легализации преступных доходов является анонимность, которую предоставляют почти все банки, работающие во всемирной паутине. Чрезвычайно удобные условия для открытия банковских счетов и осуществления финансовых операций дает то обстоятельство, что такие банки не требуют личного посещения. Нередко даже вообще бывает невозможно установить, из какого государства совершается доступ по Интернету к персональным счетам. С другой стороны, и персонал банков, как правило, не интересуется юридической природой переводимых денежных средств.

Легализации также способствуют и новые виды интернет-каналов, такие как онлайн-казино и виртуальные аукционы.

Проследить за работой и результатами онлайн-казино и других азартных виртуальных игр практически невозможно, так как эти результаты в большинстве случаев содержатся на сайтах, зарегистрированных в оффшорных зонах.

Виртуальные аукционы позволяют посредством перечисления денег за легальный товар гораздо больших, чем его стоимость [1, 48].

Что касается использования банков, то преступники преимущественно прибегают к услугам тех из них, что также работают в оффшорах.

Финансовая система государств, на территории которых расположены оффшорные зоны, позволяет клиентам из-за рубежа существенные скидки, к которым также преступники прибегают, чтобы отмыть полученные незаконным способом доходы.

Такие скидки (льготы) используются в основном для того, чтобы, во-первых, обеспечить тайну возможных расследований, проводимых правительствами зарубежных стран; во-вторых, избежать ответственности за любые последствия, наступающие за деятельность с привлечением оффшорных предприятий. Такие предприятия, как правило, работают на сокрытие приобретенных незаконным образом денежных сумм. При этом преступные группировки, прибегающие к услугам оффшорных компаний, очень редко ведут реальную хозяйственную деятельность, и все свои незаконные операции маскируют посредством оформления договорных документов.

Ключевой причиной возникновения и распространения отмывания криминальных доходов является глобализация.

Глобализация расширила пространство хозяйственной деятельности субъектов рынка, сформировалась единая мировая площадка для финансовых операций. Кроме того, организационная инфраструктура бизнеса теперь может объединять звенья, расположенные в разных странах. Географически удаленные предприятия, ранее изолированные друг от друга, сегодня сливаются в хозяйственные комплексы, создавая сложнейшие структуры по привлечению и циркуляции денежных средств.

Современные компьютерные технологии породили качественно новую тенденцию формирования и развития рынков и их инфраструктуры, когда информационные системы являются базой для построения сложных альянсов по использованию финансовых средств [7, 29]. Среди этих структур ключевую роль играют Интернет-банки. Эти альянсы включают множество фирм, имеющих возможность осуществлять переток финансов по различным каналам и посредством разных структур.

Прозрачность пространственных и временных границ, когда ресурсы и капиталы могут без ограничений перетекать между странами и континентами, делает финансовые операции неподконтрольными какому-то одному национальному правительству и усложняет применение мер противодействия легализации. В результате в национальном и международном аспектах возможности ведения бизнеса, в том числе и незаконных операций, неизмеримо выросли.

Интернет, как один из факторов глобализации, уникален тем, что он неподконтролен какому-то одному физическому и юридическому лицу, так же, как и правительству конкретного государства. Именно поэтому почти во всех секторах глобальной паутины отсутствует государственный протекционизм и другие формы слежения за информацией. По сути, указанные характеристики дают идеальные по возможностям инструменты реализации криминальных схем.

Одним из факторов возникновения легализации преступных доходов можно считать появление виртуальных денег. Сегодня финансовые ресурсы обращаются не только и даже не столько в бумажном виде, сколько в электронном. Их учет, хранение, перечисление значительно упростились, с внедрением компьютерных информационных технологий неизмеримо уменьшилось время обработки финансовых операций. Можно даже сказать, что на условия и основы предпринимательской деятельности все большее влияют возможности телекоммуникационных сетей передачи информации, а также систем платежей и расчетов на базе современных компьютерных технологий [6, 11]. Более того, сам перечень финансовых сделок все в большей степени связан с развитием электронных систем передачи данных, обслуживающих инфраструктуру рынка.

Одной из ключевых причин возникновения легализации является форсированный характер либерализации, который выражается в отставании мер государственного воздействия от развития информационных технологий. Сами государственные органы развитых стран стремительными темпами продвигали информационные технологии, при этом меньшее значение придавалось формированию системы контроля над возможными отрицательными последствиями информатизации финансовых систем В современном глобальном пространстве электронные средства обработки информации настолько быстро прогрессируют, что любые процедуры и механизмы правоохранительного и фискального контроля выглядят на этом фоне громоздкими и неповоротливыми, они быстро устаревают и теряют эффективность.

С развитием компьютерных технологий появилась новая группа преступлений – киберпреступления. В России крайне уязвимыми оказались: кредитно-финансовая сфера; система государственной статистики; системы бухгалтерского учета предприятий, учреждений и организаций; системы сбора, обработки, хранения и передачи финансовой, биржевой, налоговой, таможенной информации и информации о внешнеэкономической политики страны [5, 23]. Постоянные хакерские атаки на указанные системы подрывают национальную безопасность государства, усложняют контроль за легализацией преступных денежных средств, а во многих случаях делают его абсолютно невозможным.

Таким образом, множество факторов способствовало формированию новой группы преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.

К рассмотренным причинам легализации можно добавить и такие как:

несовершенство законодательства; высокая доходность внешнеторговых операций, связанная с различием структуры мировых и внутренних цен; длительное отсутствие действенной системы валютного и экспортного контроля; «прозрачность» границ в связи с распадом СССР, эффективность деятельности правоохранительных органов и другие.

Литература

1. Букарев В. Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Зарубежный опыт в сфере правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем // Международное публичное и частное право. – 2007. – № 4.

2. Гриб В. Г. К вопросу о разработке проблемы противодействия легализации преступных доходов на международном уровне // Международное публичное и частное право. – 2012. – № 2. – С. 24 – 27.

3. Ефремов О. Ю. Перспективы развития финансово-кредитной системы и предупреждение экономической преступности // Экономический вестник МВД России. 2012. – № 2. – С. 18 – 20.

4. Карлеба В. А., Логинов Е. Л. Инвестиционные механизмы оборота и легализации финансовых активов криминального происхождения. Краснодар: КЮИ, 2002.

5. Костин П. В. Проведение судебных компьютерно-технических экспертиз при расследовании преступлений, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем // Пути повышения эффективности взаимодействия подразделений МВД РФ с другими государственными органами в области противодействия легализации преступных доходов. Н. Новгород, 2005.

6. Логинов Е. Л. Отмывание денег через Интернет-технологии: Методы использования электронных финансовых технологий для легализации криминальных доходов и уклонения от уплаты налогов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

7. Ревенков П. В. Особенности внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию денег // Банковское дело. 2011.

№ 8.

–  –  –

В настоящее время преступность остается серьезной проблемой для большинства современных государств. В Российской Федерации в 2011 году зарегистрировано – 2404807 преступлений, в 2012 – 2302168, а в 2013 (январь-сентябрь) – 167031032.

Данная тенденция свидетельствует о том, что число преступлений снижается, и следовательно снижается число жертв от преступлений. Однако не стоит забывать, что при совершении преступления под угрозой оказываются свобода, здоровье, имущество, доброе имя и сама жизнь человека. Вопросы защиты населения страны от преступных посягательств не могут не привлекать внимание государственной власти и общественности33. Периодически к ним обращается и юридическая наука.

Мировое сообщество к концу ХХ века осознало неравенство в уголовно-процессуальных правах между преступниками и жертвами. Добиваясь предоставления большей правовой защиты подозреваемым, обвиняемым и осужденным, международные организации и государства мало занимались регламентацией прав жертв уголовных преступлений.

Официальная статистика портала правовой статистики Генеральной прокуратуры Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.crimestat.ru/offenses_map (дата обращения 01.10.2013) Дубровин В.В. Возмещение вреда от преступлений в уголовном судопроизводстве / В.В. Дубровин. – М.: Изд-во «Юрлитинформ», 2011. – 192 с.




Похожие работы:

«Российское общество социологов Министерство образования и науки Российской Федерации Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б.Н. Ельцина ВОЙНА БЫЛА ПОЗАВЧЕРА. РОССИЙСКОЕ СТУДЕНЧЕСТВО О ВЕЛИКОЙ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ ВОЙНЕ Материалы мониторинга «Современное российское студенчество о Великой Отечественной войне» Екатеринбург Издательство Уральского университета УДК 94(470)1941/1945: 303.425.6-057.875 ББК 63.3(2)622+60.542.15 В65 Редактор: Ю. Р. Вишневский, доктор социологических...»

«Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова Социологический факультет Дальневосточный федеральный университет Школа гуманитарных наук ПРОБЛЕМЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ СОЦИАЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ: РОССИЯ И СТРАНЫ АТР Материалы Всероссийской научно-практической конференции с международным участием Владивосток 11–13 ноября 2015 г. Владивосток Дальневосточный федеральный университет УДК 316. ББК 60.56 П78 Издание материалов конференции осуществлено при финансовой поддержке Российского фонда...»

«Санкт-Петербургский государственный университет Факультет социологии Социологическое общество им. М.М.Ковалевского Четвертые Ковалевские чтения Материалы научно-практической конференции С.-Петербург, 12-13 ноября 2009 года Санкт-Петербург ББК 60.Редакционная коллегия: А.О.Бороноев, зав. кафедрой ф-та социологии СПбГУ, докт. филос. н., проф., Ю.В.Веселов, зав. кафедрой ф-та социологии СПбГУ, докт. экон. н., проф., В.Д.Виноградов, зав. кафедрой ф-та социологии СПбГУ, докт. социол. н., проф.,...»

«Богат Дмитрий Викторович, Полякова Татьяна Анатольевна СОЦИАЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ТРАНСПОРТНОЙ ИНФРАСТРУКТУРОЙ ГОРОДА В РАМКАХ ЕГО ПРОСТРАНСТВЕННОГО РАЗВИТИЯ В статье представлены результаты социологического исследования, посвящённого проблемам управления транспортной инфраструктурой города Белгорода. Дана оценка уровню развития и определены современные проблемы функционирования транспортной инфраструктуры. Показана роль системы общественного транспорта в повышении эффективности транспортной...»

«Санкт-Петербургский государственный университет Факультет социологии Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова Социологический факультет Социологическое общество им. М.М.Ковалевского Российское общество социологов Сборник материалов IX Ковалевские чтения Социология и социологическое образование в России (к 25-летию социологического образования в России и Санкт-Петербургском государственном университете) 14-15 ноября 2014 года Санкт-Петербург ББК 60. УДК 31 Редакционная...»

«Самосознание российской интеллигенции: траектории трансформации Д.С. ПОПОВ В современной российской общественной мысли, социологии, публицистике «интеллигенция» – одно из самых обсуждаемых понятий. С каждым годом множится число монографий, эссе, статей, посвященных ее изучению, не ослабевают споры о границах, численности, о самом факте ее существования. Это далеко не случайно. Проблема не сводится к тому, что мы живем в эпоху развитых технологий, стимулирующих увеличение доли умственного,...»

«Министерство образования и науки Российской Федерации ФГАОУ ВО «Белгородский государственный национальный исследовательский университет» Институт управления Кафедра социологии и организации работы с молодежью Российское общество социологов Российское объединение исследователей религии СОЦИОЛОГИЯ РЕЛИГИИ В ОБЩЕСТВЕ ПОЗДНЕГО МОДЕРНА Памяти Ю. Ю. Синелиной Материалы Третьей Международной научной конференции 13 сентября 2013 г. Белгород УДК: 215:172. ББК 86.210. С Редакционная коллегия: С.Д....»

«Министерство образования и науки Российской Федерации ФГАОУ ВО «Белгородский государственный национальный исследовательский университет» Институт управления Кафедра социологии и организации работы с молодежью Российское общество социологов Российское объединение исследователей религии СОЦИОЛОГИЯ РЕЛИГИИ В ОБЩЕСТВЕ ПОЗДНЕГО МОДЕРНА Памяти Ю. Ю. Синелиной Материалы Третьей Международной научной конференции 13 сентября 2013 г. Белгород УДК: 215:172. ББК 86.210. С Редакционная коллегия: С.Д....»

«частный фонд «фонд первого президента республики казахстан – лидера нации» совет молодых ученых инновационное развитие и востребованность науки в современном казахстане V международная научная конференция сборник статей (часть 2) общественные и гуманитарные науки алматы УДК 001 ББК 73 И 6 ответственный редактор: мухамедЖанов б.г. Исполнительный директор ЧФ «Фонд Первого Президента Республики Казахстан – Лидера Нации» абдирайымова г.с. Председатель Совета молодых ученых при ЧФ «Фонд Первого...»

«IV МЕЖДУНАРОДНАЯ СОЦИОЛОГИЧЕСКАЯ КОНФЕРЕНЦИЯ «ПРОДОЛЖАЯ ГРУШИНА». Краткий обзор 27-28 февраля 2014 г. в Москве по инициативе Всероссийского центра изучения общественного мнения (ВЦИОМ), Фонда содействия изучению общественного мнения «Vox Populi» и Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации (РАНХиГС) состоялась Четвертая международная социологическая конференция «Продолжая Грушина». Конференция традиционно посвящена памяти выдающегося...»







 
2016 www.konf.x-pdf.ru - «Бесплатная электронная библиотека - Авторефераты, диссертации, конференции»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.